Журнал №2 (26) 2016
Герой номера: Елена Калмыкова
Х Форум кредитных союзов России: «Дорогу осилит идущий»
Единый план счетов: разбираем основы Положения Банка России № 493-П
Работа в кризис: оптимизируем расходы, активизируем ресурсы
№ 115-ФЗ: какие документы запросит ЦБ?
Проблемы взыскания: в Крыму, с наследников заемщика, с отзывом исполнительного листа
ИНФОГРАФИКА: Динамика членской базы и портфеля займов КПК
Х ФОРУМ КРЕДИТНЫХ СОЮЗОВ РОССИИ
Реалии времени и перспективы развития
20 — 22 апреля в Сочи прошел Х Форум кредитных союзов России. Около 200 представителей кредитных кооперативов и их объединений со всей России, сотрудников Банка России, структур поддержки кредитной кооперации и зарубежных коллег из Казахстана, Молдовы, Румынии, США собрались, чтобы обобщить вызовы времени и попробовать найти подход к их преодолению, поговорить о реализации дорожной карты и концепции развития всей системы, обсудить саморегулирование и опыт взаимодействия регулятора с сектором, а также определить варианты использования компенсационных фондов СРО.
Кредитный потребительский кооператив года
На юбилейном Х Форуме кредитных союзов состоялась церемония награждения победителей всероссийского конкурса «Кредитный потребительский кооператив года-2015», учрежденного Лигой кредитных союзов.
Молодые специалисты кредитной кооперации
Программа «Молодые специалисты кредитной кооперации» отпраздновала пятилетие на юбилейном Х Форуме кредитных союзов России. Конкурс давно зарекомендовал себя как площадка для обмена опытом и идеями между молодыми сотрудниками КПК, а общение ребят вышло за пределы конкурса и Форума.
Ипотечное кредитование. Четыре КПК получили аккредитацию АИЖК
В конце февраля в рамках пилотного проекта АО «Агентство по ипотечному жилищному кредитованию» (АИЖК) аккредитовало четыре кооператива в качестве поставщиков закладных для участия в программах АИЖК по долгосрочному ипотечному жилищному кредитованию.
Мегарегулятор. Главы двух направлений Банка России поменялись местами
С 25 апреля 2016 г. должность начальника Главного управления рынка микрофинансирования и методологии финансовой доступности Банка России занял Илья Кочетков, а Михаил Мамута стал руководителем Службы по защите прав потребителей финансовых услуг и миноритарных акционеров Банка России.
ГЕРОЙ НОМЕРА
«Требования Банка России превращают кредитные кооперативы в мини-банки. Сохранять самобытность КПК становится все сложнее»
Герой нашего номера начала свою деятельность в единственном на тот момент кооперативе в г. Михайловка как специалист по обслуживанию пайщиков. Тогда заемщики занимали очередь в полночь, чтобы успеть получить деньги в течение рабочего дня. Спустя пять лет инициативная группа во главе с Еленой Калмыковой создала КПК «Поволжье». Конечно, сейчас в городе работает много кооперативов, никто не ночует на их ступеньках, но потребность населения в финансовых услугах не уменьшилась. КПК «Поволжье» — один из кооперативов города, который показывает стабильный рост. Председатель правления КПК «Поволжье» Елена Калмыкова смогла объединить специалистов для регулярного общения и обмена опытом, создав «Радио бухгалтеров». В интервью для нашего журнала мы обсудили не только бухгалтерские вопросы: переход на единый план счетов и обучение, проводимое Банком России, но и поговорили о формировании РВПЗ, о важности кооперативных мероприятий и объединений для развития сектора, сравнили финансовые итоги прошлых лет.
Единый план счетов. Учет денежных средств по амортизированной стоимости
Автор разбирает основы Положения Банка России N 493-П, порядок применения нового плана счетов и отражения операций в учете, рассказывает о методе эффективной ставки процента (ЭСП), объясняет, какие принципы применения ЭСП следует указать в учетной политике КПК и когда ЭСП можно не применять.
Бухгалтерский и налоговый учет. Возврат сумм по НДФЛ пайщикам
Из материала узнаете, какие трудности возникают у коллег из кредитных кооперативов при возврате излишне удержанного у пайщиков НДФЛ, как избежать типовых ошибок, а также что делать, если пайщик уже забрал личные сбережения и вышел из кооператива.
Закон «О потребительском кредите (займе)». Как правильно рассчитать ПСЗ
Автор обобщает ошибки КПК при расчете значения полной стоимости займа, приводит методические рекомендации определения ПСЗ, а также предлагает к использованию уравнение, основанное на алгоритме расчета ПСЗ, которым пользуются сотрудники Банка России при проведении проверок.
№115-ФЗ. Какие документы по ПОД/ФТ может запросить Банк России?
Автор рассказывает, как кооперативу реагировать на запрос регулятора в сфере соблюдения законодательства по ПОД/ФТ, на реальном примере объясняет, какие документы необходимо представить, что делать, если они отсутствуют у КПК, а также объясняет, что такое «перечень Росфинмониторинга», и как он относится к деятельности кооператива.
ВОЗВРАТ ДОЛГОВ
Как взыскать долги умерших заемщиков
Автор обобщает проблемы, с которыми может столкнуться кооператив в случае смерти пайщика до момента полного погашения займа, рассказывает, кого указать в качестве ответчика в судебном иске и как доказать фактическое вступление родственников пайщика в наследство.
Чем грозит отзыв исполнительного листа?
Автор рассказывает о судебном разбирательстве, в ходе которого кредитор из-за неправильного толкования правовых норм потерял залог недвижимости на стадии исполнительного производства; объясняет, на что обратить внимание, чтобы не допустить такую ошибку в своей работе, приводит аргументы Высшего Арбитражного суда, используемые при принятии решения не в пользу кредитора.
Трудности исполнительного производства в Крыму
Автор рассказывает о проблемах взыскания долгов, с которыми столкнулись кредитные союзы Крыма при переходе под российскую юрисдикцию, и путях их решения, а также объясняет, как украинский архив и украинское казначейство затрудняют деятельность КПК.
Судебная практика. Как выйти из КПК?
Автор анализирует судебную практику, связанную с выходом пайщиков из кооператива, обращает внимание на то, какой порядок выхода может быть закреплен в уставе и внутренних документах кооператива, какие требования не стоит включать в заявление о выходе.
АНТИКРИЗИСНЫЕ МЕРЫ
Управленческие решения для повышения доходности КПК
Автор рассказывает о том, какие расходы удалось сократить кооперативу для повышения доходности в целях формирования РВПЗ, каких результатов получилось достичь по итогам I квартала 2016 г.
Оптимизация деятельности КПК в кризисное время
Автор рассказывает, как изменилась заемно-сберегательная политика КПК в кризис, какие задачи по объему выданных займов и взысканию задолженности поставили перед сотрудниками, как увлечение материнским капиталом отразилось на деятельности КПК.
ЮБИЛЕЙ
«Важно не путать общественное с личным: в кошельке – свои деньги, а в кассе кооператива – деньги людей, которым вам доверяют»
Касса взаимопомощи при общественной организации, кредитный союз, кредитный потребительский кооператив — в разное время это все про крымский КПК «Одиссей», который в этом году отмечает свое 15-летие. Председатель правления Людмила Федоровна Кирпа рассказала, как нынешние требования регулятора к КПК отличаются от украинского законодательства о кредитных союзах, как проходит адаптация к российскому правовому полю, и какую роль в этих процессах играют объединения КПК, в т. ч. крымская ассоциация кредитных кооперативов «Таврида».