Мы собираем и публикуем важные новости для кредитных кооперативов и сельхозкооперативов. Речь идет о нововведениях, законах, решениях, событиях и назначениях.

ЕПС и ОСБУ

Переход на ЕПС и ОСБУ для кредитных кооперативов отменят

Сегодня, 24 июля, в ходе онлайн-встречи представителей Департамента небанковского кредитования Банка России и представителей Лиги кредитных союзов, саморегулируемых организаций КПК и СКПК, крупных кооперативов Илья Кочетков, директор ДНК Банка России, заявил, что переход кредитных кооперативов на ЕПС и ОСБУ переносится с 1 января 2025 года на 1 января 2027 года с последующим внесением изменений в законодательство для полной отмены перехода. Соответствующее решение приняла 19 июля Эльвира Набиуллина.

Резервы КПК

Банк России разработал проект нового Указания о порядке размещения резервного фонда КПК

Регулятор опубликовал для публичного обсуждения проект Указания «О порядке размещения средств резервных фондов кредитных потребительских кооперативов». Предполагается, что с 1 октября 2025 года этот документ заменит действующее Указание № 3805-У.

Проектом устанавливается порядок размещения КПК средств резервных фондов, предусматривающий:

  • изменение перечня видов активов, в которые размещаются средства резервных фондов КПК (исключение вида актива: займы КПК второго уровня; добавление вида актива: государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации);
  • возможность КПК размещать средства резервных фондов в депозиты и (или) на банковских счетах в системно значимых кредитных организациях, и (или) в сумме, не превышающей 50% всех средств резервного фонда кредитного кооператива, – в банках с универсальной лицензией, не определенных в качестве системно значимых кредитных организаций, в случае наличия у банка присвоенного кредитного рейтинга не ниже нижней границы уровня, установленного Советом директоров Банка России.

Срок вступления в силу Указания – с 1 октября 2025 года

Предложения и замечания по проекту указания можно направлять в Банк России по 29 июля 2024 года по адресу электронной почты lyapkinaEP@cbr.ru

Документы КПК

Банк России планирует внести поправки в Указания о порядке предоставления отчетности КПК и СКПК

Регулятор опубликовал для публичного обсуждения:

  • Проект указания «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности и иных документов и информации сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива, предусмотренных абзацем первым пункта 3 статьи 40.2, подпунктом 2.1 пункта 5 статьи 40.3 Федерального закона от 8 декабря 1995 года № 193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации» и пунктом 1.10 статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»
  • Проект указания «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности и иных документов и информации кредитного потребительского кооператива, предусмотренных частью 3 статьи 28, пунктом 8 части 6 статьи 35 Федерального закона от 18 июля 2009 года № 190-ФЗ «О кредитной кооперации» и пунктом 1.10 статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»

В отчетность по форме 04208201 вносятся следующие изменения: ̶

  • в целях оптимизации отчетности исключен подраздел 42 раздела I 3 , сокращен состав показателей по разделу III4 в части исключения из состава расходов КПК информации по расходам, покрытым за счет доходов, и расходам, покрытым за счет взносов, а также исключен раздел IX5 ;
  • в разделах II и III расширен состав показателей по юридическим лицам, что обусловлено формированием финансовых счетов и балансов финансовых активов и обязательств в разрезе секторов экономики (нефинансовые и финансовые организации, нерезиденты) в целях исполнения пункта 16.1 статьи 4 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», а также формированием показателей СНС6 ;
  • подраздел 4 раздела IV7 дополнен информацией о сумме задолженности по договорам займа, списанной с баланса КПК, и информацией о размере резерва по сомнительным долгам;
  • изменен порядок заполнения раздела V8 в целях возможности отражения информации о займах, условия которых были изменены, в соответствии с пунктами 1 – 4 части 141 статьи 5 Федерального закона от 21 декабря 2013 года № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)» (в редакции Федерального закона от 24 июля 2023 года № 359-ФЗ);
  • раздел VI9 дополнен показателями в связи с планируемым изданием Указания Банка России «О порядке формирования кредитными потребительскими кооперативами резервов на возможные потери по займам» (переиздание Указания Банка России от 30.05.2016 № 3322-У 10), вступающего в силу с 01.10.2025. С целью отражения данных за первый квартал, первое полугодие и девять месяцев 2025 года в форму 0420820 (до 01.10.2025) включен раздел VI1 ;
  • в целях обеспечения единообразия изложения аналогичных по содержанию норм в отчетности некредитных финансовых организаций внесены изменения в форму и порядок составления сведений об аудиторской проверке (раздел IX проекта), в том числе предусматривающие исключение представления раздела в случае проведения проверки индивидуальным аудитором.

В отчетность по форме 04208161 вносятся следующие изменения:

  • сведения по подразделу 3 раздела I 2 дополнены информацией о суммах задолженности по основному долгу по предоставленным займам, просроченной задолженности и денежных средств в кассе в разрезе обособленных подразделений СКПК;
  • в разделах II и III расширен состав показателей по юридическим лицам в разрезе финансовых и нефинансовых организаций, в разделе III состав показателей дополнен информацией по нерезидентам, что обусловлено формированием финансовых счетов и балансов финансовых активов и обязательств в разрезе секторов экономики (нефинансовые корпорации, финансовые корпорации, нерезиденты) в целях исполнения пункта 16.1 статьи 4 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», а также формированием показателей СНС3 ;
  • в целях оптимизации отчетности сокращен состав показателей по разделу III4 в части исключения из состава расходов СКПК информации по расходам, покрытым за счет доходов, и расходам, покрытым за счет взносов; ̶
  • подраздел 4 раздела IV5 дополнен информацией о сумме задолженности по договорам займа, списанной с баланса СКПК, и о размере резерва по сомнительным долгам; ̶
  • изменен порядок заполнения раздела V6 в целях отражения информации по займам, условия которых были изменены, в соответствии с пунктами 1 – 4 части 141 статьи 5 Федерального закона от 21 декабря 2013 года № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)» (в редакции Федерального закона от 24 июля 2023 года № 359-ФЗ).

Планируемый срок вступления в силу проектов указаний – с 1 января 2025 года.

Комментарии по проектам можно направить в Банк России по 25 июля 2024 года на E-mail: GolovinaAA@cbr.ru, kashnovasyu@cbr.ru

Расчет

Банк России опубликовал проект нового Указания о порядке формирования РВПЗ

Регулятор опубликовал для публичного обсуждения проект указания Банка России «О порядке формирования кредитными потребительскими кооперативами резервов на возможные потери по займам».

Проектом указания устанавливается порядок формирования КПК РВПЗ, предусматривающий:

  • установление обязанности КПК формировать РВПЗ по требованиям по приобретенным договорам займа;
  • расширение перечня обстоятельств, при которых КПК должны формировать РВПЗ;
  • выделение категории займов субъектам малого и среднего предпринимательства и самозанятым с установлением пониженных значений РВПЗ;
  • установление обязанности КПК формировать РВПЗ по займам КПК второго уровня;
  • установление надбавок по РВПЗ в случае признания заемщика несостоятельным (банкротом) или его нахождения в процессе банкротства, ликвидации, отсутствия документов, подтверждающих заключение договора займа, неуплаты взносов на дату формирования РВПЗ (если они были начислены и подлежали уплате в указанный срок), а также в случае реструктурирования задолженности по договору займа;
  • формирование РВПЗ исходя из максимальной продолжительности просрочки при двух и более займах;
  • изменение фиксированных ставок РВПЗ на минимальные.

Планируемый срок вступления в силу Указания – с 1 октября 2025 года.

Предложения и замечания по проекту указания принимаются с 3 по 16 июля 2024 года по адресу электронной почты shelekhovaim@cbr.ru

ПСК

С 1 июля прекратил действие мораторий на ПСК

С 1 июля полная стоимость кредита (ПСК) по договорам потребительского кредита (займа), заключенным либо измененным в III квартале 2024 года, не должна более чем на треть превышать среднерыночное значение, рассчитанное Банком России, по соответствующей категории кредита (займа). Среднерыночные значения ПСК опубликованы в мае на сайте регулятора.

КПК

Как получить возмещение процентов по льготным каникулам участников СВО

Правительство утвердило Правило возмещения кредиторам 50% недополученного дохода (процентов по льготному периоду) в связи с прекращением обязательств участников СВО (Постановление от 18 июня 2024 г. № 816)
Выплаты недополученного дохода будут производиться АО «Дом.РФ» на ежемесячной основе в рамках полученного на эти цели бюджета. Для получения денежных средств необходимо заполнить заявление установленной формы и направить его в АО «Дом.РФ» в течение 10 рабочих дней после начала месяца, в котором завершен соответствующий льготный период по договору займа, посредством почтовой/курьерской службы или единой информационной системы жилищного строительства.
Мегарегулятор

Банк России разработал поправки к требованиям к кооперативам, выдающим займы с последующим их погашением средствами материнского капитала

Регулятор опубликовал для публичного обсуждения проект Указания «О внесении изменений в Указание Банка России от 22 февраля 2023 года № 6367-У».

Проектом указания предусмотрены следующие положения.

  1. В пунктах 1.8 и 1.9 Указания № 6367-У из расчета объема предоставленных КПК (СКПК) в течение последнего квартала займов, погашение которых предполагается средствами материнского капитала, и объема поступивших в течение четырех последних кварталов средств (части средств) материнского капитала, направленных в КПК (СКПК), исключаются займы, предоставленные лицам, которые не являются членами (пайщиками) КПК (членами СКПК).
  2. Вводится требование к количеству членов и размеру активов КПК (СКПК) для предоставления займов, погашение которых предполагается средствами материнского капитала.

Предложения и замечания по проекту указания принимаются с 6 мая по 20 мая 2024 года по адресу электронной почты maltsevayub@cbr.ru.

Мегарегулятор

Меры поддержки для кредитных кооперативов, зарегистрированных в Белгородской области

Банк России (Информационное письмо № ИН-018-44/28 от 24.04.2024 г.) временно будет воздерживаться от применения мер воздействия к зарегистрированным на территории Белгородской области кредитным кооперативам за нарушение сроков, порядка составления и представления отчетности по формам, установленным следующими Указаниями Банка России:
  • от 02.02.2021 № 5722-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности и иных документов и информации кредитных потребительских кооперативов»,
  • от 02.02.2021 № 5721-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов»,
  • от 10.01.2022 № 6054-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами отдельных некредитных финансовых организаций»,
  • от 24.10.2022 № 6296-У «О формах, порядке и сроках представления в Банк России бухгалтерской (финансовой) отчетности отдельных некредитных финансовых организаций, кредитных рейтинговых агентств и бюро кредитных историй».
Обращения

Заблаговременно информируйте пайщиков об изменениях условий договоров

Банк России опубликовал Информационное письмо № ИН-03-59/25 от 11.04.2024 «О повышении информированности потребителей финансовых услуг».

Регулятор отмечает, что в качестве наилучшей рассматривает практику, в рамках которой финансовые организации в случае одностороннего изменения условий договора заблаговременно, предоставляя достаточное время для ознакомления с новыми условиями договора (например, не менее чем за 15 календарных дней до начала действия изменений, если больший срок уведомления не предусмотрен законодательством либо соглашением сторон), доводят до сведения потребителя финансовых услуг информацию о предстоящих изменениях договора, влияющих на условия обслуживания, уровень расходов потребителей финансовый услуг, а также способных повлечь иные значимые для них последствия.

Денежные средства КПК

Списание процентов за кредитные каникулы для участников СВО

6 апреля опубликован и вступил в силу Федеральный закон от 06.04.2024 № 72-ФЗ «О внесении изменений в статью 1 Федерального закона “Об особенностях исполнения обязательств по кредитным договорам (договорам займа) лицами, призванными на военную службу по мобилизации в Вооруженные Силы Российской Федерации, лицами, принимающими участие в специальной военной операции, а также членами их семей и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации».

Закон снимает с участников СВО обязательства по уплате процентов по потребительским кредитам (займам) после окончания льготного периода (кредитных каникул).

Также предусматривается, что правительство должно определить порядок возмещения кредиторам 50% недополученного дохода по процентам.

Документы КПК

Неприемлемая практика: брать с заемщиков плату за изменение условий договоров

Банк России разослал кредиторам письмо с рекомендациями воздержаться от применения практик, когда заемщикам предлагается изменить условия договора кредита или займа за плату, тем самым создавая видимость улучшения условий. Регулятор считает, что такие практики неприемлемы и увеличивают риски введения заемщика в заблуждение: человеку сложно разобраться и объективно оценить предложения, от которых зависит изменение размера его расходов.

Например, будущему заемщику предлагается за дополнительную плату получить кредит или заем по сниженной ставке. Это фактически означает авансовую уплату процентов. Другая платная опция позволяет уменьшить размер или выбрать другую дату внесения периодического платежа на случай, если у заемщика вдруг снизится зарплата и изменится график ее получения. Если же этого не произойдет, потребитель напрасно потратит деньги на услугу, которая ему не нужна. За дополнительную сумму кредиторы предлагают уменьшить 30-дневный срок уведомления о досрочном погашении кредита, но если гражданин в итоге не станет рассчитываться с кредитором досрочно, то также напрасно потратит свои средства.

Среди платных опций есть реструктуризация задолженности, возможность пропустить очередной платеж, вернуть часть процентов после погашения долга. Ряд кредиторов даже продают потребителям свой отказ от взыскания задолженности, если она возникнет.

КПК

Кредитные каникулы для заемщиков, пострадавших от апрельских наводнений – в упрощенном порядке

Банк России рекомендовал кредиторам учитывать положение заемщиков, пострадавших от наводнений, и принимать заявления на оформление кредитных каникул в упрощенном порядке. Кредиторы могут рассматривать такие обращения на основании тех документов, которые есть в наличии у человека, не требуя полного комплекта, который можно будет предоставить позже.

Сейчас право на отсрочку по платежам имеют заемщики, размер кредита которых не превышает 1,6 млн рублей — по автокредитам, 450 тыс. рублей — по остальным кредитам и займам. Если долг превышает установленные лимиты, Банк России рекомендовал кредиторам реструктурировать договоры пострадавших по своим собственным программам — вплоть до прощения долга в особых ситуациях, а также не обращать взыскание на заложенное имущество.