Еще один законопроект, уточняющий формулу расчета ПСК, внесен в Госдуму депутатом Анатолием Аксаковым
Законопроект «О внесении изменения в статью 6 Федерального закона «О потребительском кредите (займе)» уточняет формулу расчета ПСК таким образом, чтобы для кредитов (займов) отказаться от ежедневной мультипликации процентов, сблизить значения ПСК и договорной процентной ставки в ситуации, когда заемщик не уплачивает платежей, кроме процентов, и тем самым повысить доверие заемщиков к показателям стоимости кредитных продуктов.
В качестве новой формулы для расчета ПСК устанавливает формулу, которая применяется в большинстве стран, за пределами Европейского Союза, в том числе в Австралии, Новой Зеландии, Северной и Южной Америке для определения эффективной годовой процентной ставки (annual percentage rate).
Эффективная годовая процентная ставка при этом вычисляется по формуле (здесь и далее данные из пояснительной записки к законопроекту):
APR = ЧБП × i × 100 ,
где
w − число базовых периодов в году,
i − процентная ставка базового периода.
Размер процентной ставки базового периода рассчитывается на основе следующего равенства:
где
Ak − сумма k-той выдачи кредита;
qk − число полных базовых периодов от начала действия договора до k-той выдачи кредита;
ek − срок, выраженный в долях базового периода, с момента завершения qk -того базового периода до k-той выдачи кредита;
m − количество выдач кредита;
Pj − сумма j-того платежа заемщика;
tj− число полных базовых периодов от начала действия договора до j-того платежа заемщика
fj − −срок, выраженный в долях базового периода, с момента завершения tj -того базового периода до j-того платежа заемщика;
n − количество платежей заемщика;
i − процентная ставка базового периода, выраженная в десятичной форме.
Данная формула не предполагает возведения в дробную степень, так как число полных базовых периодов является натуральным числом (1, 2, 3 и т.д.) и не предусматривает ежедневной мультипликации процентов. Этим она отличается от европейского и российского уравнений. Эффективная годовая процентная ставка (APR) равна номинальной годовой процентной ставке, полученной путем умножения процентной ставки базового периода на количество базовых периодов в году.
Стандартным временным интервалом признается день, неделя, полмесяца, месяц, определенное количество недель или месяцев, но не превышающее по продолжительности одного года. Продолжительность всех месяцев признается равной. Базовым периодом в кредитной сделке признается такой временной интервал, который возникает наиболее часто. Если два или более временных интервала встречаются с равной частотой, то наименьший из них признается базовым периодом. Если в сделке отсутствуют повторяющиеся временные интервалы, то базовым периодом признается временной интервал, который является средним арифметическим для всех периодов, округленным с точностью до стандартного интервала.
Процент, взимаемый за часть базового периода, равен соответствующей доле процента, взимаемого за базовый период.
Выделим следующие преимущества новой формулы для расчета ПСК:
1) Ее использование не приводит к искажениям при определении ПСК для кредитов на малые сроки и малые суммы.
2) В случае, если заемщик не уплачивает кредитору иной платы, кроме процентов, величина ПСК соответствует договорной процентной ставке. Это делает кредитный продукт и его стоимостные показатели понятными для заемщиков.
3) В практике потребительского кредитования график платежей составляется таким образом, чтобы обеспечить точную периодичность платежей заемщика. Это означает, что при расчете ПСК коэффициенты ek иfj равны нулю.
4) В случае кредитных продуктов, по которым заемщик ежемесячно (или еженедельно) вносит платежи в форме аннуитетов, вид формулы для расчета ПСК кардинально упрощается и допускает вычисление ПСК «на калькуляторе».
Примеры расчета ПСК при разных условиях договора кредита (займа) по установленной Законом и новой формулам:
- Заем под процентную ставку 2% в день на срок 7 дней с уплатой процентов одновременно с возвратом займа:
| Установленная формула | Новая формула | |
| Сумма займа | 10 000 рублей | 10 000 рублей |
| Всего платежей | 11 400 рублей | 11 400 рублей |
| ПСК (% годовых) | 92 622% | 730% |
2. Заем под процентную ставку 60% годовых на 18 месяцев (78 недель), аннуитетное погашение еженедельными платежами:
| Установленная формула | Новая формула | |
| Сумма займа | 10 000 рублей | 10 000 рублей |
| Всего платежей | 15 204 рублей | 15 204 рублей |
| ПСК (% годовых) | 81,59% | 60,00 % |
3. Кредит под процентную ставку 20% годовых на 2,5 года (30 месяцев), аннуитетное погашение ежемесячными платежами:
| Установленная формула | Новая формула | |
| Сумма займа | 10 000 рублей | 10 000 рублей |
| Всего платежей | 12 788 рублей | 12 788 рублей |
| ПСК (% годовых) | 22,28% | 20,00 % |
4. Кредит с лимитом кредитования (карточный кредит) под процентную ставку 25% годовых с годовой платой за обслуживание карты в размере 2 тыс. рублей, ежемесячным минимальным платежом в размере 5% суммы основного долга, но не менее 320 рублей.
| Установленная формула | Новая формула | |
| Лимит кредитования | 10 000 рублей | 10 000 рублей |
| ПСК (% годовых) | 55,30% | 44,77% |
| Лимит кредитования | 30 000 рублей | 30 000 рублей |
| ПСК (% годовых) | 38,1% | 32,7 % |
| Лимит кредитования | 100 000 рублей | 100 000 рублей |
| ПСК (% годовых) | 31,3% | 27,47 % |
Таким образом, новая формула дает адекватные значения ПСК на широком диапазоне сроков кредитов (займов) и процентных ставок.
До 23 июня по этому законопроекту Комитет Госдумы по финансовому рынку принимает отзывы, предложения и замечания.